Những thay đổi về thuế vào năm 2024, nhưng không phải dành cho tất cả nhà giao dịch

Bạn có đầu tư vào quỹ đầu tư mở và quỹ đầu tư mở chuyên biệt không? Thay đổi quan trọng này sẽ áp dụng cho bạn kể từ năm tính thuế này. Tiền sẽ không còn bị giữ lại Thuế khi rút hoặc mua lại đơn vị. Bạn sẽ phải tự mình ghi nhớ điều này và giải quyết vào cuối năm.

Những thay đổi quan trọng có hiệu lực vào ngày 1 tháng 2024 năm XNUMX. Các quy định thay đổi phương pháp đánh thuế thu nhập từ đầu tư vào các quỹ vốn, tức là quỹ đầu tư mở và quỹ đầu tư mở chuyên biệt. Điều gì sẽ thay đổi?

Hiện nay, khi mua lại các đơn vị của quỹ đầu tư đó, đơn vị quản lý quỹ sẽ trả tổng số tiền cho người tham gia mà không khấu trừ thuế vốn 19%. Tuy nhiên, điều này không có nghĩa là "thuế Belka" khét tiếng đã bị bãi bỏ trong trường hợp này. Hiện tại, mỗi chính phủ kế nhiệm vẫn phớt lờ yêu cầu của cộng đồng nhà đầu tư. Thực tế là tổng số tiền đã được thanh toán chỉ có nghĩa là các nhà đầu tư sẽ phải tự nộp thuế cho cơ quan thuế.

KIỂM TRA: Thanh toán thuế Forex của bạn sau vài phút với ứng dụng Câu lạc bộ Forex [Tải xuống]

Khi nào phải nộp thuế lãi vốn?

May mắn thay, thuế không phải nộp ngay sau khi mua lại đơn vị. Việc này được thực hiện vào đầu năm sau giao dịch.

– Dữ liệu về doanh thu và chi phí thuế (và chênh lệch thu nhập hoặc lỗ) mà Người tham gia thu được vào năm 2024 sẽ được trình bày trong thông tin PIT-8C mà các Quỹ đầu tư riêng lẻ sẽ nộp cho cơ quan thuế và Khách hàng vào cuối tháng 2025 38. Khách hàng sẽ có nghĩa vụ tự mình quyết toán thuế đối với thu nhập từ các khoản đầu tư vào Quỹ đầu tư trên tờ khai hàng năm của mình theo mẫu PIT-2024. Vì vậy, khách hàng sẽ quyết toán các khoản thu nhập hoặc lỗ đạt được của năm 30 vào tờ khai thuế năm nộp trước ngày 2025/XNUMX/XNUMX. – nêu rõ bức thư từ Nhà môi giới của Ngân hàng Ochrony Środowiska.

Nếu tôi đầu tư vào các quỹ khác nhau thì sao?

Nhưng bằng cách nào? tính thuế, nếu trong một năm nhất định có ai đó bán các đơn vị tham gia của nhiều hơn một Quỹ đầu tư được quản lý bởi một hoặc nhiều TFI khác nhau? Nhà đầu tư như vậy sẽ nhận được PIT-8C riêng biệt trực tiếp từ mỗi quỹ đầu tư có đơn vị tham gia mà họ đã mua vào năm 2024.

ĐỌC: Bạn giao dịch với nhà môi giới nước ngoài và không quyết toán thuế? Đây là một sai lầm!

Tại sao những thay đổi được thực hiện?

Đây được coi là giải pháp tích cực cho nhà đầu tư. Chủ yếu là vì họ sẽ có thể giải quyết thu nhập hoặc lỗ khi đầu tư vào Quỹ đầu tư cùng với các khoản đầu tư khác được thực hiện trên thị trường vốn - sàn giao dịch chứng khoán, tiền điện tử, Forex, v.v.

Một nhà đầu tư Ba Lan mẫu mực, thống kê - như số liệu thống kê hàng năm cho thấy - thường xuyên thua lỗ nhất thị trường ngoại hối, vì vậy anh ta sẽ không phải đợi thêm một năm thuận lợi nữa để có thể khấu trừ khoản lỗ vào lợi nhuận. Anh ta sẽ có thể, hay đúng hơn là phải giải quyết tất cả các giao dịch đã hoàn thành trong một năm dương lịch nhất định bằng mỗi công cụ tài chính.

Tuy nhiên, để yên tâm hơn, tốt hơn hết bạn nên sử dụng dịch vụ của cơ quan thuế hoặc cố vấn được cấp phép. Không biết thông tin được môi giới hoặc văn phòng môi giới gửi tới sẽ chính xác đến mức nào. Hiện tại, chúng tôi không biết liệu sẽ có một giải pháp tiêu chuẩn hóa cho tất cả các giao dịch, chi phí duy trì tài khoản, thu nhập từ cổ tức, v.v. Nếu các văn phòng khác nhau trình bày nó dưới các hình thức khác nhau (và họ làm như vậy vào lúc này), một người không có kinh nghiệm sẽ bị loại. có thể dễ dàng mắc sai lầm, và đây là một cách đơn giản để gọi đến Cơ quan Thuế, viết thư, gửi lời giải thích và chỉ đơn giản là lãng phí thời gian mà chắc chắn sẽ lãng phí cho những cuộc phiêu lưu như vậy.